Новый перечень автомобилей, облагаемых повышенным транспортным налогом

Повышающий коэффициент транспортного налога 2021 года подразумевает увеличение суммы, взимаемой с владельцев авто высшего ценового сегмента. Он появился в стране вместе с введением налога на роскошь. С этих пор, ежегодно публикуются списки авто, владельцам которых придётся платить повышенную ставку.

Повышающий коэффициент транспортного налога в 2021 году

Положение о введении повышенного коэффициента на транспортный налог было введено в НКРФ в 2017, как одна из разновидностей прогрессивного налогообложения. Под него подпадают только те модели легковых автомобилей, средняя стоимость которых превышает 3 миллиона рублей. На грузовики, автобусы и прочую технику повышенный коэффициент не распространяется.

Новый перечень автомобилей, облагаемых повышенным транспортным налогом

Согласно ст. №362 НКРФ, при расчётах все легковые машины премиум-класса подразделяют на четыре категории, в зависимости от возраста и цены:

  1. Транспортные средства, выпущенные меньше 3-х лет назад, и стоящие от 3 до 5 миллионов рублей. Применяемый коэффициент – 1,1.
  2. Легковые автомобили, возрастом менее 5 лет, со средней ценой от 5 до 10 млн. Коэффициент = 2.
  3. Машины выпущенные меньше 10 лет назад, стоимостью от 10 до 15 миллионов рублей. Коэффициент = 3.
  4. Автомобили, возрастом не более 20 лет, и с ценой свыше 15 млн. Коэффициент = 3.

Возраст авто отсчитывается с года его выпуска, а цена считается от средней стоимости новой машины данной модели и комплектации на российском авторынке.

Полный перечень автомобилей на 2021 год

Новый перечень автомобилей, облагаемых повышенным транспортным налогом

Скачать полный перечень автомобилей219.45 KB, 11.03.2021

Перечень автотранспорта, подпадающего под налог на роскошь, ежегодно обновляется и публикуется на сайте Минпромторга. На 2021 в него входило порядка 1300 моделей авто, что на 107 больше, чем годом ранее.

По ценовым классам налогообложения список можно разделить:

  • От 3 до 5 млн. руб. – 632 машины.
  • От 5 до 10 млн. – 486 моделей.
  • От 10 до 15 миллионов – 100 разновидностей ТС.
  • Более 15 миллионов – 82 автомобиля.

Если в опубликованном Министерством перечне машина не значится, но в течение года она подорожала до 3 миллионов, она не подпадает под действия ст. №362 НКРФ, и повышенный налог будет с неё взиматься только на следующий год.

Как может быть расширен список в будущем году

Список «роскошных авто» обновляется каждый год, 1 марта. Следующий перечень Минпромторг опубликует в будущем году, с учётом ценовых изменений на отечественном рынке.

По оценкам экспертов, перечень автомобилей, повышающий коэффициент на которые установлен ФЗ, будет значительно расширен.

Связано это с продолжающимся в течение года падением курса рубля по отношению к основным мировым валютам, и с ростом цен на автомобильный транспорт. Причём этот рост цен касается не только продукции иностранного, но и отечественного автопрома.

В будущем году, пересечь 3-миллионный ценовой порог могут многие легковые машины, не относящиеся к разряду премиум-класса. В результате, в список Минпромторга могут попасть многие массовые модели, особенно в их люксовой комплектации. Относительно пересмотра ценовых критериев, по которым машины причисляются к категории премиальных, пока ничего не известно.

Как рассчитать коэффициент владения по транспортному налогу

Расчёт повышенного налога организации производят самостоятельно, а за частных граждан это делают сотрудники ФНС, присылая владельцам ТС уведомления с начисленной суммой.

Но, во избежание ошибочного налогообложения частные собственники дорогих авто могут самостоятельно перепроверить эту сумму.

Для этого можно воспользоваться калькулятором, имеющимся на сайте ФНС для расчёта размера сбора с учётом коэффициента транспортного налога.

Также произвести вычисления собственник автомобиля может сам, используя следующую формулу:

Тн = Тп х Кп, где Тн – величина транспортного налога «на роскошь», Тп – общая базовая ставка, Кп – величина применяемого к данной модели повышающего коэффициента.

Пример расчёта транспортного налога

Самый удобный способ расчёта – это онлайн-калькулятор, имеющийся на сайте ФНС.

Новый перечень автомобилей, облагаемых повышенным транспортным налогом

Чтобы воспользоваться им, нужно перейти по ссылке www.nalog.ru. Далее следует ознакомиться со списком премиальных авто, опубликованном на сайте Минпромторга, и определить, в какую категорию попадает ваше транспортное средство.

Затем вводим в разделы электронного калькулятора требуемые системой сведения:

  1. Год выпуска машины.
  2. Время владения автомобилем в течение истёкшего года (полный год, или несколько месяцев).
  3. Вид транспортного средства – легковая машина.
  4. Мощность двигателя.

После заполнения электронной формы, нажимаем кнопку «Дальше». На экране откроется новая вкладка, в которой нужно выбрать раздел «Если авто стоит свыше 3 миллионов». Здесь отыскиваем свою модель, и кликаем по ней мышкой. После этого система производит расчёт величины транспортного налога, и выдаёт результат на экран.

Заключение

Коэффициент расчёта транспортного налога используется только для тех авто, что имеются в списке Минпромторга. При этом нужно внимательно смотреть на комплектацию и возраст машины – от этого зависит, подпадает ли она под ст. №362 НКРФ, или нет.

Налог на роскошь — 2021. Какие машины включат в список (таблица) :

Минпромторг в апреле расширит список роскошных машин, которые облагаются повышенным транспортным налогом. Автовладельцу, который купил машину дороже 3 млн рублей, придется умножить стандартный транспортный налог по мощности на специальный «роскошный» коэффициент.

Налог на дорогие автомобили появился в России в 2014 году, и тогда под него попадали премиальные и люксовые марки: Bentley, BMW, Aston Martin, Mercedes, Ferrari, Audi, Rolls-Royce, и другие.

Но с тех пор машины подорожали больше, чем вдвое, и в список роскошным моделей стали попадать даже автомобили из масс-маркета.

Сначала в список добавили Nissan Murano и Kia Stinger GT, а в прошлом году в перечень роскошных включили Mazda CX-9, Honda Pilot и Jeep Wrangler.

В следующем месяце список снова расширят, и на этот раз туда рискуют попасть еще больше машин из масс-маркета, стоимость которых из-за нестабильной экономики, роста курса и пандемии поднялась выше 3 млн рублей. Autonews.

ru изучил рынок и нашел модели, которые могут включить в перечень Минпромторга. В нем оказалась даже Skoda.

Роскошный масс-маркет

Сейчас в списке роскошных автомобилей, который опубликован на сайте Минпромторга, указано 1300 моделей. Под повышенную налоговую ставку попадают абсолютно все автомобили, стоимость которых превышает 3 млн рублей.

А с каждым днем таких машин на рынке становится все больше — из-за девальвации рубля и повышения ставок утилизационного сбора автокомпании ежемесячно переписывают ценники.

Мы подробно изучили российский рынок иномарок и нашли 12 машин, которые могут пополнить список Минпромторга в марте.

Перечень автомобилей, на которые могут распространить повышенный транспортный налог в 2021 году
Модель Комплектация Цена, руб. Налог, руб.*
Honda CV-R 2.4 CVT Prestige 3 099 900 10 230
Hyundai Palisade Все версии от 3 199 000 от 11 000
Hyundai Santa Fe 3.5 АТ 4WD High-Tech 3 009 000 20 542,5
Kia Mohave Все версии от 3 299 900 от 20 542,5
Kia Sorento 2.2 D DCT AWD от 3 149 900 10 945
Toyota Fortuner 2.7 АТ 3 034 000 8 217 
Toyota Fortuner 2.8 TD AT от 3 298 000 11 000
Jeep Compass 2.4 АТ AWD S 3 094 000 5 775
Mini Countryman JCW 2.0 T AT ALL4 3 300 000 50 490
Mini Clubman JCW 2.0 T AT ALL4 3 190 000 50 490
Skoda Kodiaq 2.0 TDI DSG 4×4 Scout, Sportline, Laurin&Klement от 3 181 000 5 775
Skoda Kodiaq 2.0 TSI DSG 4×4 Scout, Sportline, Laurin&Klement от 3 234 000 9 900
Skoda Superb лифтбек 2.0 TSI DSG Sportline, Laurin&Klement от 3 211 000 10 450 / 15 730
Skoda Superb лифтбек 2.0 TSI DSG 4×4 Style, Sportline, Laurin&Klement от 3 126 000 46 200
Skoda Superb универсал 2.0 TSI DSG Laurin&Klement 3 089 000 10 450 / 15 730
Skoda Superb универсал 2.0 TSI DSG 4×4 от 3 075 000 46 200
Subaru Forester 2.5 CVT от 3 019 900 10 175

* — Ставка для Москвы

Планку в 3 млн рублей уже пробили многие представители масс-маркета, и не всегда речь идет о топовых комплектациях с мощными моторами. Например, список моделей с повышенными налоговыми ставками может пополнить даже 150-сильная Skoda Kodiaq с полным приводом в высоких комплектациях. 

Новый перечень автомобилей, облагаемых повышенным транспортным налогом

 Toyota

Как посчитать налог, и кто его платит

Читайте также:  Срок лишения водительских прав в 2021 году

Для расчета повышенного транспортного налога на автомобили, вошедшие в перечень роскошных, применяется особая формула. За основу берется действующая схема расчета, принятая в 2003 году. Когда количество лошадиных сил автомобиля умножается на налоговую ставку, которая привязана к мощности.

Ставку каждый регион выбирает сам, с повышением мощности она растет. В Москве, например, автомобили мощнее 250 л. с. облагаются ставкой в 150 руб. за 1 л. с., машины мощностью до 250 л. с. имеют ставку 75 руб., а модели мощностью от 150 до 200 л. с. — ставку 35-50 руб. за 1 лошадиную силу.

Налоговая ставка умножается на мощность двигателя. В случае роскошных машин полученная сумма умножается еще на один показатель — коэффициент стоимости автомобиля. Если цена машины от 3 млн до 5 млн руб., то сумма транспортного налога будет умножена на 1,1. Если машина стоит от 5 млн до 10 млн руб.

, то коэффициент для умножения составит 2. Для более дорогих автомобилей коэффициент еще выше — 3. Значение имеет и возраст автомобиля: какие-то модели облагаются повышенным налогом только первый год после приобретения, какие-то — первые два или три года.

Чем дороже автомобиль, тем дольше его владелец будет платить повышенный транспортный налог.

Транспортный налог в России обязаны платить как физические, так и юридические лица, на которые зарегистрирован автомобиль. Деньги идут в региональный бюджет, в каждом субъекте не только действуют разные ставки, но и разные льготы.

Льготниками на федеральном уровне считаются герои Советского Союза, инвалиды боевых действий и ВОВ, ветераны труда, пострадавшие от радиации и облучения в связи с авариями или ядерными испытаниями, а также инвалиды 1-й и 2-й группы (но только за одно транспортное средство).

Новый перечень автомобилей, облагаемых повышенным транспортным налогом

 Global Look Press

В ряде регионов, в том числе и в Москве, от транспортного налога освобождается один из родителей ребенка-инвалида. В многодетных семьях с тремя и более детьми льгота на транспортный налог также предоставляется одному из родителей на один автомобиль. Также в зависимости от региона от транспортного налога освобождаются матери-одиночки.

Autonews.ru теперь можно читать и в Telegram.

Несправедливый закон. Какие массовые авто обложат повышенным налогом?

В марте 2021 года Минпромторг представит обновлённый перечень «роскошных авто». Это машины, владельцы которых платят повышенный налоговый коэффициент. Справедлив ли такой закон, когда курс валют постоянно меняется, и за 3 млн рублей уже не купить премиальную иномарку? Ведь такими темпами в следующем году повышенный налог заплатят владельцы вполне массовых моделей.

Больше не роскошь

Налог с коэффициентом 1,1 платят владельцы автомобилей дороже 3 млн рублей и младше 3 лет. За авто от 5 млн рублей и не старше 5 лет платят двойную ставку. А хозяева авто, стоимостью выше 10 млн и не старше 10 лет, – тройную. Это и есть так называемый «налог на роскошь».

Новый перечень автомобилей, облагаемых повышенным транспортным налогом3 млн рублей за авто в 2020 году — не то же самое, что в 2014. автогурман.com.

Этот закон нельзя называть справедливым. Дело в том, что повышенный коэффициент устанавливается по сути «задним числом». Например, в 2020 году человек купил авто за 2,8 млн рублей. К 2021 году из-за колебания курса валют такой же автомобиль в салоне будет стоить уже дороже 3 млн рублей. Но владелец-то покупал машину дешевле. А платить должен по увеличенной ставке.

Другой спорный момент – салонная машина теряет в цене в первый год эксплуатации. То есть, владелец не продаст авто за те же 2,8 млн, если захочет. Тем более, за 3 млн рублей. И если увеличивается стоимость авто, логично, чтобы и ценовой порог в законе тоже проиндексировали. Но этого не происходит.

Рубль падает – цены растут

Налог на «роскошные» автомобили появился в 2014 году, за несколько месяцев до падения рубля. В то время за 3 млн рублей можно было купить премиальные автомобили, например, Porsche Macan, BMW X5, Range Roner Vogue. По старому курсу 3 млн рублей практически равнялись 100 тыс. долларов США. Сейчас курс упал настолько, что эквивалент этой суммы в «баксах» – меньше 50 тыс. долларов.

Новый перечень автомобилей, облагаемых повышенным транспортным налогомКак менялись курсы валют и цены на авто. autostat.ru.

Курс рубля падал, а цены на автомобили росли. За 6 лет, с 2014 по 2020 годы, стоимость новых авто увеличилась на 67%, выяснили аналитики «Автостат».

Даже если рубль укреплялся в 2017−2018 годах, он всё равно отставал от роста цен. Доллар подорожал к рублю вдвое, евро и юань – на 80%.

Не забываем про инфляцию, которая также увеличивает цены на внутреннем рынке.

В итоге мы пришли к ситуации, когда за 3 млн рублей уже нельзя купить люксовую или премиальную машину. В ценовой сегмент 3−5 млн рублей входят максимальные комплектации массовых автомобилей, крупные внедорожники и кроссоверы, седаны бизнес-класса.

Что будет с ценами дальше?

В «Автостате» считают, что стоимость автомобилей вырастет.

На данный момент курс рубля продолжает падать, и это продолжает сказываться на авторынке. Поэтому основной тренд остается прежним – дальнейший рост цен на автомобили, – сообщают в агентстве

По этой причине в феврале 2020 года в список Минпромторга попали дорогие комплектации массовых марок – Honda, Nissan, Mazda, Volkswagen, Toyota, Chrysler. Не исключено, что в новом году в список тоже попадут дорогие комплектации марок, которые не имеют отношения к роскоши. Так считает исполнительный директор «СберАвто» Роман Абрамов.

Например, VW Touareg и Audi Q5 уже были в списке, а Audi Q3 попадала в него только в определенной комплектации. Возможно, в обновленный перечень войдет Volkswagen Tiguan в каком-то виде, а вот Audi Q3 будет присутствовать там уже довольно уверенно, – объяснил эксперт Prime

Как быть с планами на покупку нового авто? Откладывать до лучших времён, пока курс рубля не стабилизируется? В текущей экономической и социальной ситуации сложно что-то загадывать. Поэтому можно купить новый автомобиль не дороже 2,7 млн рублей, чтобы не попасть под налог. А если повышенная ставка не пугает – покупать и ни в чём себе не отказывать.

Правда и мифы о деньгах в Telegram

Налог на роскошь: что это, как рассчитать, список авто

Время чтения: 7 мин.

Если машина дороже 3 млн рублей, транспортный налог на нее будет выше обычного. И зависит это не от цены, за которую ее купили, а от модели и года выпуска. Рассказываем, что такое налог на роскошь для автомобиля, как его рассчитать и где посмотреть список автомобилей с повышенным налогом.

Проверка и оплата штрафов ГИБДДСкидка 50%

Нажимая «Проверить штрафы» вы даёте согласие на обработку персональных данных согласно политике и принимаете условия оферты.

Проверяем информацию о штрафах,пожалуйста, подождите несколько секунд

Оглавление

Что это. Налог на роскошь — это повышение обычного транспортного налога для владельцев дорогих машин. Увеличенный налог для дорогих машин ввели с 1 января 2014 года, чтобы богатые автовладельцы платили в бюджет за излишества больше, чем средний класс. Налоги уходят в региональную казну.

Например, для Infiniti Q60 в Москве 2019 года выпуска c мощностью двигателя 211 л. с. транспортный налог составит 15 087 рублей. Это машина дороже 3 млн рублей, поэтому к сумме налога добавляют 10%.

Формула. Чтобы вычислить транспортный налог, ФНС умножает мощность машины в лошадиных силах на налоговую ставку, которую устанавливают региональные власти. Если машина дороже 3 млн рублей, в формулу расчета налога добавляют повышающий коэффициент. Так сумма налога становится в 1,1-3 раза выше:

Налог на роскошь = число л. с. × налоговая ставка × коэффициент 1,1-3

Например, у Infiniti Q60 211 л. с., ставка в Москве для таких машин — 25 рублей. Поскольку машина дороже 3 млн рублей, коэффициент будет 1,1. Перемножаем эти цифры:

  • 211 × 65 × 1,1 = 15 086,5 рубля
  • Округляем до рубля — налог на такую машину составит 15 087 рублей.
  • Налог платят все собственники дорогих автомобилей — частные лица и организации.

Физические лица. Для них налоговая сама рассчитывает и указывает сумму в уведомлении. Оно приходит на почту или в личный кабинет на официальном сайте с августа по ноябрь.

Физлица платят транспортный налог каждый год до 1 декабря, если в прошлом году владели машиной. Если 1 декабря — выходной, последним будет следующий рабочий день, 2 или 3 декабря.

Налог за 2020 год платят в 2021-м.

Юридические лица. В отличие от физлиц, бухгалтер или руководитель компании сам считает сумму транспортного налога. Организации могут выплачивать налог частями или всю сумму разом. Если до 1 марта не заплатить налог за прошлый год, налоговая пришлет требование.

В этой статье рассмотрим, как платить налог на роскошь физлицам.

Читайте также:  ПДД для инвалидов в 2021 году

От уплаты транспортного налога в большинстве регионов освобождены:

  • инвалиды I и II групп,
  • родители в многодетных семьях,
  • ветераны Великой Отечественной войны,
  • герои Соцтруда, Трудовой Славы.

Если владелец машины относится к одной из этих категорий, это еще не освобождает его автоматически от налога. Как правило, если дополнительное условие — машина должна быть не мощнее 70-180 л. с., в зависимости от региона. Такие машины редко стоят 3 млн рублей и больше, поэтому фактически на владельцев дорогих машин льготы не распространяются.

Налогом на роскошь облагаются машины дороже 3 млн рублей. При этом ФНС ориентируется на среднюю цену конкретной модели машины. Поэтому повышенный налог возможен, даже если автовладелец купил машину дешевле, например со скидкой за 2,9 млн.

Если новая машина стоит 5 млн и больше, налог на нее удвоят, от 10 млн — утроят. Вот как коэффициент налога зависит от цены и возраста машины:

Таблица расчета

Средняя цена Возраст Коэффициент
3-5 млн рублей до 3 лет 1,1
5-10 до 5 2
10-15 до 10 3
более 15 до 20 3

Дорогая, но старая машина, как видно из таблицы, может не облагаться повышенным налогом.

Министерство промышленности и торговли России каждый год до 1 марта публикует список автомобилей, которые облагаются повышенным налогом. В 2021 году в список вошло 1387 наименований.

В категории от 3 до 5 млн рублей — 635 моделей, 5-10 млн — 520, 10-15 млн — 131, более 15 млн — 101. Вот некоторые популярные марки машин, которые входят в список: Chevrolet, Ford, Honda, KIA, Mazda, Nissan, Subaru, Toyota, Volkswagen, Volvo.

Если машины нет в этом списке, то и повышающего коэффициента для нее не будет. Такое возможно, даже если машина обошлась дороже 3 млн рублей.

ФНС умножает количество лошадиных сил на ставку транспортного налога и коэффициент для дорогой машины. Проще всего прикинуть сумму в калькуляторе на сайте ФНС, но можно и самостоятельно.

Через калькулятор на сайте ФНС. Введите свой регион и год, за который планируете платить налог. Укажите, сколько месяцев владели машиной в прошлом году. Если у вас машина не первый год, оставьте «12».

В пункте «Вид транспортного средства» выберите «Автомобили легковые». Укажите мощность двигателя. Нажмите «Далее», затем — на надпись «Если ТС стоит более 3 млн». Выберите марку, модель и год выпуска машины.

Нажмите «Рассчитать».

Новый перечень автомобилей, облагаемых повышенным транспортным налогом Калькулятор на сайте ФНС показывает, каким будет налог, но реальная сумма может немного отличаться

Дальше рассмотрим, как рассчитать налог самостоятельно.

Шаг 1. Узнать мощность двигателя. Найдите эту цифру в паспорте ТС (ПТС) или свидетельстве о регистрации ТС (СТС), в строке «Мощность двигателя». Она измеряется в лошадиных силах.

Например, у Nissan Murano Top мощность — 249 л. с.

Шаг 2. Посмотреть налоговую ставку в регионе. Откройте на сайте налоговой раздел «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Выберите «Вид налога» — «Транспортный налог», в «Налоговом периоде» — год, за который хотите платить, в «Субъекте РФ» — свой регион. Далее нажмите «Подробнее» и найдите свой вид машины, например, легковой автомобиль свыше 100 л. с. В столбце «Размер, руб.» будет ставка.

Если машина ездит в Москве, ставка для авто до 250 л. с. будет 75 рублей. Nissan Murano Top попадет в эту категорию.

Шаг 3. Найти модель в таблице. Откройте список дорогих машин, для которых установлен повышенный налог.

Найдите в нем свою марку, затем модель. Если ее там нет, повышенного налога не будет.

Шаг 4. Определить категорию. Обратите внимание, в какой части списка находится модель машины. От этого зависит коэффициент.

Например, Nissan Murano Top — в категории от 3 до 5 млн рублей. Ставка будет 1,1.

Шаг 5. Рассчитать налог с использованием коэффициента. Перемножьте полученные цифры по формуле:

Налог = число л. с. × налоговая ставка × коэффициент

Рассчитываем ставку для Nissan Murano Top с мощностью 249 л. с., ставкой 75 рублей и коэффициентом 1,1:

249 × 75 × 1,1 = 20 542,5 рубля

После округления налог составит 20 543 рубля.

Расширенный перечень дорогих автомобилей. Минпромторг увеличил на 87 штук перечень моделей машин, которые облагаются повышенным налогом.

Среди них новые модели Audi, Cadillac, Citroen, Kia, Land Rover, Lexus, Mercedes-Benz, Peugeot, Skoda, Toyota и Volkswagen и другие.

Новые правила для юридических лиц. С 1 января 2021 года организациям больше не нужно сдавать налоговую декларацию на машину. Кроме того, компании сами считают налог, а ФНС позднее уведомляет о расхождении, если оно есть. Срок оплаты теперь единый во всех регионах — 1 марта.

Пени. Если налог на прошлый год не оплатить до 1 декабря текущего, налоговая начислит пени. Они вычисляются по формуле:

Пени = 1/300 ставки Центробанка за день × сумма налога

Например, у автомобилиста долг по налогу — 15 000 рублей. Он не оплатил его до 1 декабря. К 1 марта следующего года сумма увеличится почти на 200 рублей:

15000 × 90 × 4,25% / 300 = 191 рубль

Долг составит 15 191 рубль.

Взыскание. Если общая сумма достигает 3000 рублей, налоговая отправляет требования об уплате. Спустя полгода ФНС подаст заявление в суд. По его решению приставы могут взыскать деньги с банковского счета или арестовать имущество.

Запомнить

  1. Налог на авто дороже 3 миллионов рублей считают с повышающим коэффициентом.
  2. Коэффициент зависит от средней цены и возраста машины. Он варьируется от 1,1 до 3.
  3. алог на роскошь распространяется на машины из списка Минпромторга. Если купить машину из списка дешевле 3 млн, налог все равно увеличат.
  4. Физлица платят транспортный налог за прошлый год до 1 декабря текущего, организации — до 1 марта.
  5. Формально некоторые группы освобождены от налога, но только если машина не мощнее 180 л. с. Среди дорогих машин почти не бывает маломощных, поэтому льгот фактически нет.
  6. Чтобы рассчитать транспортный налог, воспользуйтесь калькулятором на сайте ФНС.
  7. Если не платить налог, налоговая начислит пени, приставы взыщут общую сумму со счета в банке.

Кто должен платить транспортный налог

Этот материал обновлен 10.02.2021.

До 1 декабря 2021 года физлицам нужно заплатить транспортный налог.

Екатерина Мирошкина

заплатила налоги

Владелец Форда Фокуса из Москвы заплатит около трех тысяч рублей, за Пежо 408 в Брянске начислят чуть больше двух тысяч, а за Тойоту Камри в Хабаровске могут насчитать почти 15 тысяч налога.

Что это за налог, как его посчитать, как заплатить и можно ли сэкономить — обо всем в одной статье.

Что вы узнаете

Транспортный налог — это один из трех имущественных налогов, которые должны платить граждане. Еще его платят фирмы, но у них свои условия и сроки.

Этот налог касается только собственников транспортных средств, а не вообще всех. Если у вас нет машины, мотоцикла или яхты, можете не читать эту статью. Почитайте лучше, как пользоваться каршерингом. А если только задумываетесь о покупке, посчитайте, выгодно ли вообще содержать машину.

Транспортный налог платят собственники транспортных средств. То есть не те, кто фактически ездит на машине или мотоцикле, а те, на кого это имущество оформлено по документам.

Этот налог начисляют владельцам такого транспорта:

  1. Автомобилей.
  2. Мотоциклов и мотороллеров.
  3. Автобусов.
  4. Самоходных машин.
  5. Снегоходов и мотосаней.
  6. Самолетов и вертолетов.
  7. Яхт, катеров, моторных лодок, гидроциклов.

Транспортные средства нужно регистрировать. Например, при покупке машины новый собственник оформляет ее на себя. Он не просто подписывает договор купли-продажи с автосалоном или бывшим владельцем, а идет в ГИБДД и говорит: «Теперь владелец машины я, зафиксируйте это». И ГИБДД фиксирует.

Владельцам машин, мотоциклов и яхт не нужно считать транспортный налог самостоятельно. Для физлиц это делает налоговая инспекция. Она сама узнает, что кому принадлежит из транспорта, какая мощность двигателя у автомобиля и как долго он находится у владельца. Каждый год сумму налога указывают в уведомлении.

Налоговое уведомление присылают налогоплательщику по почте или через личный кабинет на сайте nalog.ru. Указанную там сумму нужно просто заплатить, а считать ничего не придется. Но это касается только физлиц: компания считает транспортный налог сама, платит его чаще раза в год, да еще и сдает декларацию.

При вычислении транспортного налога инспекция учитывает такие показатели:

  1. Налоговую базу, например мощность двигателя автомобиля. Это показатель, который потом умножают на ставку налога. Налоговую базу берут из документов на транспорт.
  2. Налоговую ставку: сколько стоит одна единица налоговой базы. Например, сколько нужно заплатить за одну лошадиную силу.
  3. Период владения: сколько месяцев машина принадлежала конкретному человеку.
  4. Повышающий коэффициент. Его устанавливают для некоторых моделей дороже 3 млн рублей. Список таких машин каждый год определяет Минпромторг — его публикуют на официальном сайте.
Читайте также:  Как купить полис ОСАГО без техосмотра?

Если хотите узнать, сколько надо будет заплатить за конкретную машину, используйте калькулятор на сайте nalog.ru — там уже все учтено.

Расчет транспортного налога для Тойоты с двигателем мощностью 249 лошадиных сил, если собственник живет в Хабаровске и владел машиной весь 2019 год

Каждый регион сам решает, как его жители будут платить транспортный налог. В налоговом кодексе есть общие ставки для всех, но их можно менять, например уменьшить или увеличить в десять раз.

Ставки транспортного налога могут быть дифференцированными. Это значит, что ставка зависит от года выпуска. Например, у двух собственников машина одной и той же мощности, но за более старую нужно платить больше.

Ставка налога тоже видна в калькуляторе.

Проверить все ставки транспортного налога для разных автомобилей, мотоциклов и яхт можно на сайте ФНС: там есть справочная информация по каждому региону и номера законов.

В Хабаровске ставка налога для Тойоты была 60 Р, а в Москве за машину той же мощности — 75 Р

Мощность двигателя

Ставка за 1 л. с.

Мощность двигателя

Ставка за 1 л. с.

За дорогие автомобили транспортный налог приходится платить с повышающим коэффициентом:

Транспортный налог = Сумма транспортного налога, рассчитанная по общим правилам × Повышающий коэффициент

Организации исчисляют сумму налога и сумму авансового платежа по налогу самостоятельно. Им самим придется учитывать, какой коэффициент применять к каждому транспортному средству.

Средняя стоимость 3—5 млн рублей

прошло с года выпуска

не более 3 лет

Средняя стоимость 5—10 млн рублей

прошло с года выпуска

не более 5 лет

Средняя стоимость 10—15 млн рублей

прошло с года выпуска

не более 10 лет

Средняя стоимость 15—∞ млн рублей

прошло с года выпуска

не более 20 лет

Перечень легковых автомобилей, к которым применяются повышающие коэффициенты, налоговая и Минпромторг размещают на своих сайтах. Этот перечень обновляется каждый год не позднее 1 марта.

В 2020 году платить придется в соответствии с перечнем за 2019 год. Перечень за 2020 год появится не позднее 1 марта 2021 года.

Допустим, вы из Брянска и у вас JAGUAR F-PACE 2.0 i4 250PS AWD AUTO TL1 Pure, с момента выпуска которого прошло менее трех лет. В перечне за 2020 год он присутствует среди автомобилей за 3—5 млн рублей, поэтому повышающий коэффициент применяется и будет равен 1,1. Мощность двигателя этой машины — 249 лошадиных сил, поэтому ставка равна 75 Р. Считаем налог за 2020 год:

249 × 75 × 1,1 = 20 543 Р. Эту сумму вы увидите в уведомлении и должны заплатить до 1 декабря 2021 года.

Но если в регистрационных документах ваш автомобиль указан как «JAGUAR F-PACE» или даже как «Ягуар F-PACE 2.0 i4 250PS AWD AUTO TL1 Pure» — повышающий коэффициент применяться не будет, поскольку данные ГИБДД не полностью совпадают с данными списка Минпромторга. В этом случае налог за 2020 год посчитают так:

249 × 75 = 18 675‬ Р.

По такой же формуле будут считать налог, если с года выпуска автомобиля прошло более трех лет. Разница составит 1868 Р.

Федеральные льготы. В налоговом кодексе есть только одна льгота — для грузовиков, которые платят в систему «Платон». У них транспортный налог уменьшается на платежи за каждый километр. Считается, что владельцы грузовиков и так компенсируют вред дорогам.

Но эта льгота работала только до 2018 года. Льгот для легковых машин и мотоциклов на федеральном уровне нет.

Региональные льготы. Государство разрешило регионам самим решать, кому они будут давать льготы по транспортному налогу.

Например, в Москве транспортный налог не платят ветераны, инвалиды и один из родителей в многодетной семье.

В Московской области у многодетных тоже есть льготы, но уже с ограничением по мощности машины: за Пежо 408 налог можно не платить, а за Тойоту той же многодетной семье уже могут начислить.

В Хабаровске у многодетных нет льготы по транспортному налогу. Зато такая льгота есть в Брянске — но не полное освобождение, а скидка 50%.

Чтобы не переплатить, нужно действовать так:

  1. Проверьте, положена ли вам льгота.
  2. Подайте заявление на льготу. Можно без подтверждающих документов.
  3. Посчитайте налог с учетом льготы с помощью калькулятора.
  4. Если сумма не сходится с указанной в уведомлении, напишите обращение в налоговую инспекцию через специальный сервис. Пусть разбираются и пересчитывают.

Пересчитать налог с учетом льготы можно за три предыдущих года. Если вам положена льгота, а вы не знали, подавайте заявление. Переплату можно вернуть или зачесть в счет будущих платежей.

Заявления на льготу можно подавать через личный кабинет.

Но можно уменьшить транспортный налог, если машину пока не купили. Вот советы, как не переплатить.

Проверяйте ставки налога и характеристики машины до покупки. Из-за одной лошадиной силы ставка может быть в два раза выше. Например, для 200 лошадиных сил она составит 30 Р, а для 201 лошадиной силы — уже 60 Р. На мощность машины не повлияет, а расходы вырастут.

Сверяйтесь с перечнем дорогих машин. Автомобили одного и того же класса и марки, но разных моделей и года выпуска могут быть в перечне, а могут и не быть. Если машина попадет в список для повышающих коэффициентов, расходы на налог вырастут. Хотя на комфорте водителя это не отразится. С дорогими машинами счет идет на десятки тысяч рублей.

Следите, чтобы новый владелец снял машину с регистрации. Или снимите сами через 10 дней. Тогда вам перестанут начислять налог, а остальное — проблемы покупателя.

Если налогового уведомления нигде нет, нужно взять его в налоговой инспекции. Но проще всего завести учетную запись на госуслугах, подтвердить ее через Тинькофф-банк и войти с ее помощью в личный кабинет на сайте nalog.ru.

Выписка из налогового уведомления по транспортному налогу

Посмотрите, что указала налоговая при расчете: характеристики, сроки и за какую машину вам вообще начислили налог. Бывает, что при переезде налог начисляют в одном регионе, а потом еще раз в другом. Причем за несколько лет. Для налоговой это техническая ошибка, а у человека проблемы, которые можно потом решать месяцами.

По общим правилам транспортный налог платят до 1 декабря следующего года.

Если не заплатить налог вовремя, начнет начисляться пеня. В отличие от налога на имущество отсрочки по начислению пени нет. Поэтому уже с первого дня просрочки задолженность будет увеличиваться. Пеню считают по формуле:

Удобнее всего заплатить налог через интернет. Вот самые простые и быстрые способы:

  1. Через сервис Тинькофф-банка по индексу документа. Можно платить за себя, супруга и родителей. Вообще за кого угодно.
  2. В личном кабинете на сайте nalog.ru. С этого года есть оплата сразу картой или через банк. Клиенты Тинькофф-банка могут выбрать свой банк и оплачивать без комиссии. Указывать реквизиты не нужно: данные заполнятся автоматически.
  3. По индексу документа на госуслугах или в сервисе «Заплати налоги» на сайте ФНС.

Если уведомление пришло по почте, все равно можно ввести индекс документа с квитанции и заплатить в интернете. Банк сформирует подтверждение оплаты, его можно распечатать или сохранить.

Индекс документа указан на квитанциях, которые приходят вместе с уведомлением — по почте или в личный кабинет. У каждой квитанции — свой индекс

Со своей карты можно платить транспортный налог за любого человека. Главное — узнать индекс документа, больше ничего не нужно.

Суммы зачтутся тому человеку, который указан в квитанции, а не тому, с чьей карты уходят деньги.

При оплате в личном кабинете налогоплательщика можно выбрать банк

Если выбрать оплату через Тинькофф-банк, потом нужно указать номер телефона для авторизации. На этом этапе сформируется счет на оплату. Заполнять реквизиты квитанции не придется

Счет появился в личном кабинете на сайте Тинькофф-банка. Можно заплатить в один клик В мобильном приложении банка счет тоже появился. Оплата без комиссии

В личном кабинете на сайте nalog.ru оплата отразится не сразу, это нормально. Налоговая сама говорит, что зачтет суммы в течение 10 дней.

После оплаты сохраняйте квитанции. Банк переведет деньги по назначению, но у налоговой бывает всякое.

Если после оплаты в личном кабинете все равно отражается задолженность, это не значит, что она есть. Я уже заплатила транспортный налог, но начисления пока не погашены

Налоговая не будет долго ждать и начнет процедуру взыскания. Этапы такие:

  1. Сначала придет требование об уплате налога. Там будет дата, когда нужно погасить долг.
  2. Если проигнорировать требование, налоговая подаст в суд. Вас туда не позовут: это будет судебный приказ без заседаний и вызова сторон.
  3. По судебному приказу деньги спишут со счета. Банк обязан исполнить это требование.
  4. Информацию о долге могут направить работодателю.
  5. Если долг передадут приставам, они могут запретить выезд за границу.

Там же можно сразу погасить долги. Но через несколько дней надо опять проверить, потому что может быть пеня, которая отразилась позже. Иногда даже из-за одного рубля недоплаты налоговая блокирует счет в банке, причем в самый неподходящий момент.

До 3 декабря задолженности по транспортному налогу в сервисе банка нет. Хотя его точно начислили На портале госуслуг задолженность тоже не отражается. Потому что до 3 декабря начисленный налог — это еще не долг Хотя на самом деле транспортный налог начислен и его нужно платить. Это видно только в личном кабинете

  1. Налог платят собственники транспорта, а не те, кто на нем ездит.
  2. Суммы к уплате считает налоговая инспекция.
  3. Их указывают в уведомлении, которое присылают за месяц до срока уплаты.
  4. Если есть личный кабинет, уведомление по почте не пришлют.
  5. Ставки налога зависят от региона. Льготы тоже.
  6. Для льготы надо подавать заявление. Но только один раз.
  7. Заплатить налог можно через интернет: за себя и родственников.
  8. Если не заплатить, начислят пеню и все равно взыщут.
  9. После 3 декабря стоит проверить налоговую задолженность.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *